Das Glücksspiel wird zunehmend online zugänglich, insbesondere durch ausländische Buchmacher, Online-Casinos und poker Sättigung. Aber ein Sieg bringt zwar Freude und potenzielle Gewinne, Vergessen von Steuerpflichten kann zu recht unangenehmen Folgen führen. Dieser Artikel erklärt dies im Detail, wann und wie ausländische Gewinne besteuert werden in Slowenien, welche Ausnahmen es gibt und wie die Meldung an die slowenische Finanzverwaltung (FURS) korrekt erfolgt.
Wann erfolgt die Besteuerung?
Slowenische Steuerinländer sind Besteuerung auf Basis des weltweiten EinkommensDas bedeutet, dass sie auch im Ausland erzielte Einkünfte - auch aus Glücksspielen - angeben müssen.
Wenn Sie eine Zahlung erhalten von ausländische Websites KasinosPokerräume, Buchmacher oder Lotteriendiese kann steuerpflichtiges Einkommen darstellen. Wann genau die Besteuerung erfolgt, hängt hauptsächlich davon ab:
- Wo ist der Sitz des Veranstalters des Spiels? (EU, EWR oder Drittland),
- Verfügt der Veranstalter über eine entsprechende Lizenz? Tätigkeiten im Einklang mit der Richtlinie 2014/107/EU auszuführen,
- Arten von Spiel (z. B. Lotto, Poker, Wetten, Kasinospiele).
Tabelle: Steuerliche Behandlung nach Art des Spiels und Land des Veranstalters
| Art des Spiels | Veranstalter mit EU/EWR-Lizenz | Veranstalter außerhalb der EU/des EWR oder ohne Lizenz |
|---|---|---|
| Lotterien (z. B. EuroMillionen) | ✅ Kann befreit werden | ❌ Besteuert mit 15% |
| Online-Poker | ✅ Möglicherweise befreit, wenn ordnungsgemäß lizenziert | ❌ Besteuert mit 15% |
| Wette (Bet365, Unibet) | ❌ Meistens besteuert (wenn auch von der EU) | ❌ Besteuert |
| Kasinospiele (Roulette, Blackjack) | ✅ Freistellung möglich | ❌ Besteuert |
| Live-Turnier-Poker (EU) | ✅ Befreiung auf Nachweis möglich | ❌ Besteuert |
| Krypto-Kasinos (Curaçao, Panama) | ❌ Besteuert | ❌ Besteuert |
| Fantasiesport / Gewinnspiele (USA) | ❌ Besteuert | ❌ Besteuert |
✅ = mögliche Steuerbefreiung; ❌ = Verpflichtung zur Anmeldung und Entrichtung der Steuer
Was bedeutet "Überweisung auf das Skrill-Konto"?
Häufig verwenden Spieler elektronische Geldbörsen, wie z.B. Skrillum Gewinne aus Online-Glücksspielen zu erhalten. A eine Überweisung auf ein Skrill-Konto ist keine Verschleierung der Steuerpflicht. Die FURS behandelt jeden Zufluss als potenzielles Einkommen und kann einen Nachweis über die Herkunft der Mittel verlangen.
Wenn Sie also Geld auf Skrill erhalten haben von PokerStars, Bet365 oder andere Plattformen, müssen Sie:
- Prüfen Sie, ob der Veranstalter eine EU/EWR-Lizenz besitzt,
- prüfen, ob die Einkünfte steuerfrei oder steuerpflichtig sind,
- Einkommen in Ihrer Einkommenssteuererklärung angeben (Formular für "sonstige Einkünfte").
Bewerbungsfrist und -verfahren
Alle ausländischen Gewinne, die nicht von der Steuer befreit sind, Sie müssen sich bis spätestens 28. Februar bewerben für das vorangegangene Jahr. Sie können sich registrieren lassen, indem Sie Ihre persönliche Einkommensteuererklärung über das eTaxes-Portal einreichen.
Sie benötigen:
- Zahlungsnachweis (E-Mail, PDF-Quittung, Skrill- oder Neteller-Kontoauszug),
- Angaben zum Organisator (Land, Name, ggf. Lizenz),
- den Betrag in EUR (umgerechnet zum Wechselkurs am Tag des Eingangs).
Was passiert, wenn Sie Ihr Einkommen nicht angeben?
FURS hat Zugang zu verschiedenen Informationssystemen und führt Analysen von Transaktionen durch, insbesondere von elektronischen Geldbörsen und Kryptowährungen. Im Falle von nicht deklariertem Einkommen kann dies beinhalten:
- nachträgliche Steuerbescheide (mit Zinsen),
- Weltkugel (bis zu mehreren tausend Euro),
- Strafverfahrenwenn es darum geht, große Summen zu verbergen.
Tipps für Spieler
- Speichern Sie alle Ihre Zertifikate und Ausdrucke - insbesondere bei Abhebungen über Skrill oder Neteller.
- Halten Sie sich über die Gesetzgebung und den Standpunkt der FURS auf dem Laufenden - diese können sich ändern.
- Im Zweifelsfall - bewerben! Zu viel ist besser als nichts.
- Mischen Sie keine Privat- und Kasinokonten - Halten Sie Ihre Finanzen getrennt, damit Sie die Herkunft Ihres Einkommens nachweisen können.
- Konsultieren Sie einen Steuerberaterwenn Sie höhere Beträge erhalten haben.
Schlussfolgerung
Das slowenische Steuersystem schreibt eindeutig vor, dass auch natürliche Personen Glücksspieleinkünfte aus dem Ausland erklären müssen - es sei denn, sie sind nach den EU/EWR-Vorschriften und der entsprechenden Lizenz davon befreit. Ein entscheidender Fehler, den viele Glücksspieler begehen, ist, dass sie Überweisung auf ein Skrill-Konto sie verwechseln es mit privaten Einkünften oder geben es gar nicht an. Dies setzt sie ernsthaften Sanktionen aus.
Deshalb: informiert sein, handeln Verantwortlich - und genießen Sie das Spiel mit Blick auf die Legalität.
Häufig gestellte Fragen (FAQ) zur ausländischen Glücksspielsteuer
Ja. Gewinne von Bet365 werden als steuerpflichtiges Einkommen behandelt, da es sich um einen ausländischen (britischen) Betreiber handelt, der normalerweise keine Zulassung in Slowenien hat. Auch wenn Sie das Geld auf Ihrem Skrill-Konto erhalten, ist dies schließt die Steuerpflicht nicht aus.
Es gibt keinen gesetzlichen Schwellenwert für die Meldepflicht, so dass jeder Gewinn ist steuerpflichtigwenn er nicht befreit ist. Obwohl FURS normalerweise bei kleineren Beträgen nicht tätig wird, ist es Aus rechtlicher Sicht ist es ratsam, alle Einkünfte zu deklarieren.wenn sie aus dem Ausland kommen.
Kryptowährungen sind davon nicht ausgenommen. Wenn Sie eine Kryptowährung gewonnen haben, Sie müssen den Betrag in Euro umrechnen, und zwar zu dem am Tag des Eingangs geltenden Wechselkurs. und geben Sie es in Ihrer Steuererklärung an. Da Curaçao nicht Teil der EU/EWR ist, handelt es sich um steuerpflichtiges Einkommen.
Das kommt darauf an. Wenn Sie PokerStars.eu die in Malta (EU-Mitgliedstaat) zugelassen sind, und wenn FURS akzeptiert, dass der Veranstalter ordnungsgemäß zugelassen ist, Gewinne können steuerfrei sein. Aber es ist ratsam, zu haben:
Nachweis über die Registrierung des Veranstalters,
Kopien der Bedingungen und Konditionen,
Zahlungsnachweis
Wenn dies nicht nachgewiesen werden kann, es sicherer ist, einen Gewinn auszuweisen.
Der FURS kann Sie auffordern, die Herkunft der Gelder zu erklären. Es sei denn, Sie können nachweisen, dass die Einkünfte bereits besteuert werden oder steuerfrei sind:
werden Sie veranlagt 15 % Steuer,
es kann hochgeladen werden Zinssatz (ca. 5 % p.a.),
kann auch folgen Geldstrafe.
Nein. Gewinne aus Glücksspielen, die von lizenzierte Anbieter aus Slowenienalso von der Steuer befreit.
Es gibt keinen Unterschied in der Steuerpflicht. Auch wenn Sie Ihre Gewinne mit Skrill oder Neteller erhalten, Revolut oder Krypto-Brieftasche, betrachtet FURS dies als mögliche Einnahmenwenn es aus dem Ausland stammt und nicht befreit ist.
Nein. Gesetzgebung die Geltendmachung von Spielverlusten nicht zulässt zur Steuerermäßigung Grundlagen. Sie können sich nur bewerben positiver Umsatz.
Dies ist extrem risikoreich und generell inakzeptabel. Poker und Glücksspiele gelten in Slowenien nicht als Tätigkeiten, die über eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung oder eine Gesellschaft mit beschränkter Haftung ausgeübt werden können, so dass dieser Ansatz nicht legal zur Steuervermeidung.
In einigen Fällen Ja - besonders wenn:
Zahlungen über Ihr Bankkonto erhalten,
Sie nutzen Plattformen für Steuererklärungen (z. B. PayPal, Revolut, einige Kryptobörsen),
ob FURS Ihre Transaktionen analysiert.
Skrill derzeit nicht direkt unter das automatische Umtauschsystem fälltaber das kann sich in Zukunft ändern.
